Бюджетное послание Главы Подосиновского района на 2009-2011 годы

Настоящее Бюджетное послание подготовлено в соответствии с требованиями Бюджетного кодекса РФ, Бюджетным посланием Президента РФ Федеральному Собранию Российской Федерации, Бюджетного послания Губернатора Кировской области Законодательному собранию и служит основой при составлении проекта решения Подосиновской районной Думы "О бюджете Подосиновского района на 2009 год и на плановый период 2010 и 2011 годов".

I. Основные итоги бюджетной и налоговой политики 2007 года и начала 2008 года

Основные направления бюджетной и налоговой политики Подосиновского района в отчетном периоде были сосредоточены на мобилизации собственных доходов на основе экономического роста и развития налогового потенциала.

В прошедшем году и текущем в районе отмечен экономический рост практически по всем показателям социально-экономического развития. Рост обеспечивался высокими темпами строительства, обрабатывающих производств. За 2007 год рост промышленного производства организаций составил 112 %, объем инвестиций в основной капитал возрос в сопоставимых ценах к уровню 2006 года в 4 раза и составил 389 млн. рублей. В 2008 году объем инвестиций в основной капитал прогнозируется на уровне 351 млн. руб. Прибыль предприятий в 2007 году по сравнению с предшествующим годом возросла в 6 раз, номинальная заработная плата работающих – в 1,2 раза.

Ускоренное экономическое развитие района позволило обеспечить рост доходов бюджетной системы. Налоговые доходы консолидированного бюджета района в 2007 году увеличились по сравнению с 2006 годом на 3,2 млн. рублей, или на 13%, а за 9 месяцев 2008 года на 7,0 млн. рублей, или 38% к аналогичному периоду прошлого года. Увеличению доходной базы способствовала и проводимая работа по развитию доходного потенциала района и улучшению администрирования доходов.

Существенное влияние на рост поступлений налоговых платежей в бюджет района оказало усиление эффективности работы комиссии по повышению заработной платы работникам до среднеотраслевого уровня и легализации «теневой» заработной платы. В течение текущего года дополнительные поступления в бюджеты всех уровней составили свыше 1,5 млн. рублей. Администрации района и органам местного самоуправления нельзя снижать активности в данном направлении.

К сожалению недостаточно стабилизировалась ситуация по земельному налогу, который является одним из значимых источников бюджетов поселений. Поступления земельного налога за девять месяцев текущего года по сравнению с прошлым годом увеличились на 35 тыс. рублей или более чем в 2 раза. Это стало возможным в результате проводимой органами местного самоуправления работы по вопросу обеспечения полноты учета налогоплательщиков в целях формирования налоговой базы по местным налогам.

.Как и в предыдущие годы в приоритетном порядке осуществлялось финансирование отраслей социальной сферы: образования, культуры, здравоохранения и физической культуры, социальной политики.

Последовательно реализуется политика повышения уровня оплаты труда работников бюджетной сферы. Отсутствует в бюджетной сфере задолженность по выплате заработной платы.

Переход общеобразовательных учреждений на нормативное финансирование , повлиял на изменение сети общеобразовательных учреждений. В настоящее время на территории района функционируют 10 общеобразовательных школ с 5 филиалами. Происходит укрупнение школ путем присоединения малочисленных школ к более крупным. В результате проводимых мероприятий удалось сохранить малокомплектные школы и укладываться в доведенный норматив.

Уделяется внимание созданию безопасных условий для учащихся. На выполнение противопожарных мероприятий затрачено 977 тыс. руб., на текущие ремонты 1179 тыс. руб.

Задача бюджетной политики, направленная на повышение эффективности социально-экономического развития района, в целом выполнена.

В целях решения задач по увеличению объемов строительства жилья, опережающего развития коммунальной инфраструктуры на земельных участках для жилищного строительства, разработки документов территориального планирования в 2008 году реализуется районная целевая программа «Развитие жилищного строительства». На 2009 год предполагается, что финансирование данных мероприятий составит 2,6 млн. руб., из них средства областного бюджета – 2 млн.руб., софинансирование из бюджета района – 155 т.р., средства частных инвесторов и кредиторов – 500 тыс. руб.

Ведутся работы по завершению строительства пищеблока в Подосиновской ЦРБ. Работы будут продолжены и завершены в 2009 году. Общая сумма работ 10,3 млн. руб.

Совместные усилия районной администрации и администрации поселений позволили провести отопительный сезон 2007-2008 годов без срывов и особых нареканий. Однако серьезную озабоченность вызывают несвоевременные расчеты предприятий жилищно-коммунального хозяйства за поставленное топливо, что является основной проблемой прохождения отопительного сезона.

В 2008 году начата реализация районной целевой программы «Капитальный ремонт жилищного фонда на территории Подосиновского района» на 2008-2011 годы. За счет средств данной программы отремонтировано 7 многоквартирных домов в п. Демьяново, из фонда содействия реформированию ЖКХ поступило 2,1 млн.руб., софинансирование из бюджета Демьновского городского поселения – 713 тыс.рублей., затраты собственников жилья – 200 тыс.рублей.

В области дорожного хозяйства в 2008 году отремонтировано 4,9 километра дорожного покрытия.

В качестве финансового стимулирования муниципальных образований в 2008 году областью определена дотация на стимулирование развития муниципальных образований. В течение года районом получено такой дотации 2777 тыс. руб., или 83 % из максимально возможных 3333 тыс. руб.

В ходе исполнения бюджета используются кредитные ресурсы. Плановый объем дефицита из года в год остается предельным 10%. В 2008 году проведен аукцион на привлечение кредитных ресурсов на сумму 12,1 млн. рублей.

Используются механизмы, позволяющие снижать расходы на обслуживание муниципального долга. За счет переноса дотации на выравнивание в марте 2008 года был погашен банковский кредит в сумме 7,5 млн. руб., в течение года привлекался бюджетный кредит на сумму 5 млн. рублей под 2,75 % годовых.

II. Основные задачи налоговой и бюджетной политики на 2009 год и на перспективу до 2011 года

Налоговая политика должна быть направлена на ускорение экономического развития района.

Представленное Бюджетное послание отражает особенности изменения в бюджетном процессе. В своем Послании Президент России Дмитрий Медведев отметил, что одной из задач на предстоящий период является обеспечение устойчивой и сбалансированной бюджетной системы страны посредством трехлетнего плана и перехода впоследствии на пятнадцатилетний цикл финансового прогнозирования.

Предпосылки для формирования бюджета на более длительный период имеются и у нас в районе. В районе разработана программа социально-экономического развития до 2011 года. На уровне области разработаны областные долгосрочные целевые программы, в которых мы должны принять участие. Важно сформировать приоритетные задачи развития района, оценить финансовые ресурсы, необходимые для их реализации, и определить возможные источники привлечения этих ресурсов. При разработке целевых программ необходимо ставить задачи максимального привлечения средств областного и федерального бюджетов.

Существенные результаты в данном направлении уже достигнуты, однако есть над чем работать.

Наряду с проведением контроля за целевым использованием средств, необходим анализ целесообразности и эффективности использования бюджетных ресурсов. Контроль должен стать более действенным, ориентированным не только на выявление, но и главным образом на предотвращение финансовых нарушений, должен создавать основу для принятия конкретных управленческих решений.

III. Основные направления бюджетной политики в области доходов

На протяжении последних нескольких лет основным доходным источником бюджета района являются налог на доходы физических лиц. Его удельный вес в структуре собственных доходов составляет почти половину. Поступление имеет устойчивые темпы роста. К сожалению, не уменьшается количество убыточных предприятий, в первую очередь предприятий жилищно-коммунального хозяйства. По-прежнему остается актуальным повышение эффективности мер в сфере легализации скрытой заработной платы. Необходимо проявлять большую активность в вопросах проведения адресной работы с работодателями, создающими неформальный рынок труда, что позволит обеспечить наш бюджет дополнительными средствами от налога на доходы физических лиц.

Наряду с вышеперечисленными налоговыми источниками бюджета района возрастает роль доходов от деятельности малых предприятий, поэтому одной из задач является создание необходимых условий для дальнейшего развития малых и средних предприятий, что в перспективе позволит обеспечить дополнительные поступления в бюджет.

Выполнение поставленных задач бюджетной политики потребует от нас более четкого и точного планирования расходов и определения источников их покрытия. В целом же для обеспечения основных приоритетов и направлений в области расходов потребуется ежегодное наращивание собственных финансовых ресурсов не менее чем на 15%.

IV. Основные приоритеты в области бюджетных расходов

Первое направление - это ремонт и строительство дорог. В 2009 году планируется освоить 2,9 млн. руб., софинансирование из местного бюджета – 154 т.р.

Второе направление особой социальной значимости – здравоохранение. Здоровье определяет жизненный путь каждого человека. Однако имеющаяся материальная база учреждений здравоохранения, дефицит диагностического оборудования, отсутствие достаточного количества врачей не позволяют в настоящее время должным образом обеспечивать качество медицинской помощи.

Поэтому в целях концентрации усилий по решению проблем, связанных в первую очередь с социально значимыми заболеваниями, снижением смертности от сердечно-сосудистых заболеваний, укреплением материально-технической и кадровой базы учреждений здравоохранения разработана областная целевая программа «Развитие системы здравоохранения Кировской области на 2009-2011 годы», включающая в себя все вышеуказанные направления. Наша задача принять активное участие в привлечении средств областного бюджета в район.

V. Основные направления бюджетных расходов

В бюджете можно выделить три важные составляющие: бюджет для граждан, бюджет для экономики, бюджет для будущего.

Бюджет для граждан – это повышение заработной платы в бюджетной сфере, доступность и качество бюджетных услуг.

Как отметил в своем выступлении Дмитрий Медведев, в настоящее время перед всеми уровнями власти поставлена задача реального повышения оплаты труда в бюджетном секторе, причем оплата не за пребывание на рабочем месте, а за результат работы. Обозначенную проблему на основе единой тарифной сетки решить в настоящее время достаточно сложно. Поэтому выходом в сложившейся ситуации является поэтапный перевод учреждений бюджетной сферы на новую отраслевую систему оплаты труда, который, безусловно, должен сопровождаться реструктуризацией бюджетного сектора. Применение такой системы обеспечит соответствие качества труда работника и уровня его оплаты, а также достижение достойного уровня заработной платы в бюджетной сфере и закрепление квалифицированных кадров в бюджетных учреждениях. Кроме того, следует предусмотреть средства на обеспечение соответствующего уровня дифференциации в оплате труда и увеличение с 1 января 2009 года минимального размера оплаты труда до 4330 рублей.

Областной программой «Дети Кировской области» району предусмотрено строительство Лунданской школы с объемом финансирования 73 млн. руб. на 2010 год.

Начиная с 2009 года планируется перевести натуральные льготы по оплате жилых помещений и коммунальных услуг в денежные выплаты на персонифицированные счета граждан.

Бюджет для экономики. Главное здесь решение социальных проблем.

На 2009 год готовится заявка по программе «Капитальный ремонт жилищного фонда » на 2008-2011 годы, для реализации которой планируется привлечь 8 млн.руб. из фонда содействия реформирования ЖКХ, софинансирование бюджетов Демьяновского и Подосиновского поселений - 2 млн.руб.

В 2009 году начнется реализация программы по ремонту и реконструкции ветхих электрических сетей, На разработку проекта из областного бюджета выделяется 1,8 млн. руб., 200 т.р. – софинансирование из местного бюджета.

Сельское хозяйство относится к отрасли, в значительной степени зависящей от погодно-климатических условий. Поэтому наряду с поддержкой сельскохозяйственных производителей по обеспечению доступности кредитных ресурсов, развития племенного животноводства и элитного семеноводства, обновления основных фондов, поддержания плодородия почв будет продолжено предоставление субсидий за реализованную сельскохозяйственную продукцию, а для частичного сглаживания диспаритета цен – субсидий на приобретаемые горюче-смазочные материалы, используемые при проведении сельхозработ, и этим должны воспользоваться все хозяйства.

Бюджет для будущего. Предполагает концентрацию бюджетных средств на приоритетных направлениях развития образования, здравоохранения, культуры, физкультуры.

Это прежде всего совершенствование поддержки лучших творческих коллективов, творческой молодежи и юных талантов.

Для развития массовой физкультуры необходимо проводить соревнования и спартакиады не только среди школьников и студентов, но и привлекать работающую молодежь, людей более старшего возраста. Перед нами стоит задача ежегодного увеличения количества участников массовых спортивных мероприятий. Позитивную роль в пропаганде здорового образа жизни должно сыграть активное использование имеющихся в районе спортивных сооружений, использование такого уникального сооружения, как Яхреньгский ФОК.

Важную роль в жизни района играет молодежь. Молодые люди нуждаются в постоянном внимании. Это будущее района. От условий жизни молодых зависит и демографическая ситуация в будущем, зависит экономика района. Район должен продолжит работу по закреплению молодежи в районе в рамках Программы по обеспечению жильем молодых семей.

VI. Политика в сфере межбюджетных отношений

Решении таких проблем, как реформирование жилищно-коммунального хозяйства, обеспечение жильем отдельных категорий граждан и ряд других немаловажных направлений невозможно без комплексного подхода, поэтому акцент должен делаться на сосредоточение организационных и финансовых ресурсов как органов государственной власти области, так и органов местного самоуправления.

Для выполнения данной задачи в ближайшие три года финансовая поддержка местных бюджетов по приоритетным направлениям развития максимально будет осуществляться в рамках областных и федеральных целевых программ.

В целях активизации социально-экономического развития муниципальных образований и в дальнейшем будет применяться система финансового стимулирования органов местного самоуправления для увеличения поступлений доходов в бюджеты всех уровней и повышения качественного управления муниципальными финансами.

VII. Политика управления муниципальным долгом района

Сбалансированность бюджета является одним из принципов бюджетной системы, который заключается в обеспечении бюджетных расходов источниками их финансирования. Собственные средства бюджета района не позволяют полностью профинансировать предусмотренные расходы, поэтому нам приходится привлекать кредитные ресурсы.

В долговой политике следует исходить из необходимости поддержания объема муниципального долга района на экономически безопасном уровне и минимизации стоимости его обслуживания.

Для решения сложных вопросов жилищно-коммунального хозяйства следует продолжить работу по предоставлению муниципальных гарантий.

VIII. Заключение

Бюджет любого уровня – это основополагающий документ, определяющий систему взаимоотношений в сфере государственных и муниципальных финансов. И от того, насколько правильно построены отношения между участниками бюджетного процесса, зависит эффективность распределения и использования бюджетных ресурсов. 2007 год был в целом благополучным. Надеемся, что следующие три года будут не менее успешными. Наши усилия должны быть направлены в первую очередь на развитие экономики и инфраструктуры, реформу жилищно-коммунального хозяйства в интересах населения, дальнейшее укрепление института семьи.

Цели и задачи, выдвинутые в данном Бюджетном послании, будут достигнуты только при согласованной работе органов местного самоуправления, поддержки и активного участия жителей района.

Глава Подосиновского района А.В. Уваров

Связанные материалы:

О бюджетном послании главы района Подосиновской районной Думе о бюджетной политике на 2009 год